Para realizar el Cierra Contable se deberá realizar la siguiente configuración :
Configuración del Ejercicio Contable
Se deberá ingresar al ejercicio contable y completar los siguientes campos:
- Cuenta de Resultado del Ejercicio: Seleccionar la Cuenta correspondiente del Plan de Cuentas.
- Genera un solo Asiento de Cierre: Seleccionar Si o No. Si está en “No”, genera un asiento de Resultado y otro asiento para cuentas Patrimoniales, en el caso que este en “Si” generará un solo asiento para los dos.
- Generara asiento de cierre en estado (ABIERTO).
- Unidad Operativa para Cierre Contable: Seleccionar la Unidad Operativa de Contabilidad donde se generan los asientos (CONTABILIDAD).
- Cuenta de Resultado del Ejercicio Anterior: Seleccionar la Cuenta correspondiente del Plan de Cuentas.
- Tipo de Transacción para Cierre Contable: Seleccionar la transacción Contable que se utilizará para generar el asiento correspondiente ( ASIENTO MANUAL).
Por otro lado las cuentas que se indiquen en alguno de los campos “Cuenta de Resultado” deberán tener en su configuración dicha tipificación.
Para realizar el cierre contable tiene que estar el próximo ejercicio creado y seleccionarlo como ejercicio corriente en el Esquema operativo, es importante tener en cuenta que el último período del ejercicio a cerrar debe estar en estado activo y el primer período del nuevo ejercicio también debe encontrarse en estado activo y debe ser el siguiente período al último período del ejercicio anterior.
Allí aparecen los campos a completar para el cierre del anterior y el verbo cierre contable:
1. Crear el nuevo Ejercicio.
2. Ir al Esquema Operativo, en Ejercicio Anterior seleccionar el Ejercicio que se quiere cerrar y en Ejercicio Corriente seleccionar el nuevo Ejercicio donde se creará el Asiento de Apertura:
3. El Ejercicio de Cierre y el Periodo donde debe contabilizarse el asiento de Cierre deben estar en estado Activo para que permita contabilizarse.
4. El Ejercicio de Apertura y el Periodo donde debe contabilizarse el asiento de Apertura deben estar en estado Activo para que permita contabilizarse.
Proceso de Cierre Contable
Se deberá posicionar en el ejercicio que quiere cerrar, hacer click derecho y posteriormente seleccionar Cierre Contable, como se observa a continuación:
